4月8日晚间，呈和科技（688625）公告，公司及关联方正在筹划以现金方式收购芜湖映日科技股份有限公司（以下简称“映日科技”）合计不低于51%股权（以下简称“本次交易”），本次交易完成后，公司预计将实现对标的公司的控股，本次交易预计将构成重大资产重组，不会导致公司控制权的变更。
公告称，4月7日，公司与映日科技股东张兵、天津美泰真空技术有限公司（以下简称“美泰真空”）、罗永春、芜湖映鑫企业管理合伙企业(有限合伙)签署了《收购意向协议》，公司及关联方拟以现金方式收购标的公司合计不低于51%股权，标的公司100%股份的整体估值预计为人民币18亿元，公司预计将于6个月内披露本次交易相关的预案或正式方案。
公告显示，映日科技是一家专业从事高性能溅射靶材研发、生产及销售的高新技术企业。映日科技生产的高性能溅射靶材作为电子设备制造行业的重要基础材料之一，也是半导体显示面板、触控屏、太阳能电池、半导体集成电路、记录媒体等制造领域所需使用的关键材料，被广泛应用于消费电子、智能家电、光伏、通信照明、计算机、工业控制、汽车电子等多个下游应用领域。
目前，标的公司产品种类覆盖陶瓷化合物靶材、金属/非金属单质靶材及合金靶材，持续形成产品种类多样化、产品应用多元化的发展格局。
根据深交所官网，映日科技曾在2022年4月申报创业板上市，在经过两轮问询后，2023年2月27日，映日科技申请撤回发行上市申请文件，深交所决定终止对其首次公开发行股票并在创业板上市的审核。
在首轮问询中，深交所对映日科技实控人认定、映日科技与长信科技的关系等内容进行了问询。在第二轮问询中，深交所主要关注映日科技的持续经营能力、毛利率、成本等问题。
招股书显示，映日科技ITO靶材主要应用于京东方、华星光电、惠科集团、彩虹光电等知名面板客户的TFT-LCD高世代线(8.5代线以上），其ITO靶材产品目前的最终应用领域以平面显示领域的显示面板为主。数据显示，2019年至2022年上半年，公司产品应用于显示面板的营收占比持续提升，从51.93%提升至88.31%。
数据显示，2019年至2021年，映日科技营收分别为1.13亿元、1.48亿元、3.15亿元；净利润分别为1235.42万元、2661.75万元、8407万元。2022年上半年，映日科技营收为2.08亿元，净利润4798.74亿元。
对于此次资产重组，公司称，映日科技所在的显示领域对有机材料有着广泛且重要的需求。呈和科技成核剂产品具有提升显示面板材料性能的作用，能够应用于显示相关材料及组件。公司实现对映日科技的控股后，可在客户资源共享、品牌影响力相互促进等方面发挥协同效应，有助于公司快速切入显示行业，加快业务拓展。
公告称，映日科技的蒸镀材料新业务与呈和科技主营产品同属于高分子有机材料，在化学合成工艺上与呈和科技有高度协同性。呈和科技在有机合成、高分子材料制备等方面技术成熟，双方合作可以实现技术上的优势互补，共同攻克显示领域有机材料在制备和应用中的技术难题，加快映日科技在蒸镀材料端的业务进展。
据呈和科技2月27日晚间披露2024年业绩快报，公司实现营业收入8.82亿元，同比增长10.31%；归母净利润2.5亿元，同比增长10.64%。
【来源：上海证券报；编辑：肖然】
